英国的纳税年在每年4月5日重启，那么在这之前，我们为了让我们的个人理财尽然有序能充分利用各种免税额, 我总结了可以作为参考的6个清单最为分享。
欢迎收看视频版分享。
1.Use ISA and Pension
在英国，每个人在每个纳税年都可以获得20k的ISA免税额度，ISA是Individual Saving Account,简单说就是你可以投资现金，股票和基金，那么投在ISA账号里的收益可以免受资本收益祱（capital tax gain)，股息税(dividend tax)还有个人所得税（income tax)的3税影响，所以，从免税的角度，ISA是我们个人理财投资的最佳选择之一。有闲钱又计划储蓄投资的朋友们如果还没有使用全部的20k的免税额度，可以考虑在每年4月5日截止日前使用。如果没有用完全部免税额，那么它是不可以转到下一个纳税年。
另外就是个人养老金，SIPPs (self invested personal pensions),每年每个人可以最多存入40k英镑.它和ISA不一样的地方还挺多挺复杂，我们可以专门一期视频来解释，但是这里可以先说有一点和ISA 不一样的是，这40k的额度如果没有用完可以转至未来3年使用。如果你是自己当老板开餐厅，比如过去几年由于疫情的关系，收入收到影响，但是现在恢复正常甚至更好，那么理论上讲你可以这一年投入160K把前三年错过的养老金免税额度都追回来。
2.Use your capital gains tax allowance使用资本利得税免税额
在 ISA 或养老金之外持有的任何投资收益都要缴纳资本利得税。在当前纳税年这个免税额度是1万2千3白英镑（12,300 ）。超过这个免税额的收益将按着你的个人所得税的税率交税，屏幕上显示的是23/24年度的英国个人所得税的税率共大家参考。
这里多说一个坏消息，从新的纳税年，这个45% 的纳税率的下线从150k降到125k.另外，如果你的收入是100K以上income，那么你工资达到6位数那天起将开始慢慢失去你的个人免税额度，如果你的工资达到125k以上那么你将失去所有的个人免税额。
What are the 2023/2024 income tax bands?
Basic rate of 20% on earnings between £12,571 and £50,270.
Higher Rate of 40% on earnings between £50,271 and £125,139.
Additional Rate of 45% on earnings from £125,140.
那么capital gain tax免税额度我在之前的英国的秋季计划分享视频中总结过，秋季计划种宣布将从新纳税年 4 月开始资本利得税免税额大幅度削减，从1万2千3白英镑减到6,000 英镑 然后再减到3000英镑。
3.股息税
从 4 月开始，dividend tax 股息税的免税额也要减少，从目前的每年 2,000 英镑降至 1,000 英镑,然后再降至到500英镑。所以说相比之下，如果你的投资金额是20k一下，你的投资又有股息支付，那么ISA就是非常好的选择，里面的的股息是完全免税的。
4.现金为王
今年现金储蓄率急剧上升，但通货膨胀也是如此。即使现金回报率更高，通货膨胀也会像个小偷一样偷走你的现金的大量价值。每个人都需要现金，现金为王，现金是氧气，那对于要不要拿现金去还你的房贷或其它个人债务每个人有着不一样的理解，我也用一期视频分享了我个人的看法，这里就不多说了。只是再次提醒，现金是我们个人理财的氧气。没有它你不仅会错过很多投资机会，也会连基本的生存也维持不了，所以保留你的氧气保留你的现金。
5.不要忘记孩子们
如果你有子女。现在，每年可以为每个孩子投入 9,000 英镑的Junior ISA，子女要到 18 岁才能使用这笔钱，然后Junior ISA就转变为普通ISA.
另一种选择是像成年人一样可以为子女开设Junior SIPP个人养老账户。这个就不多说了。
另外想提的一个比较小的夫妻免税额，如果其中一方的收入低于个人收入免税额。通过转移低收入一方未使用个人免税额给高收入的配偶，也会节省个几百英镑。
6.投资自动化
把投资自动化，建立定期投资。消除了每个月转账的麻烦。 比如会自动将银行账户中的钱存入你的 ISA，然后再将这些钱自动投资于你选择的股票，基金等等。
许多投资平台都是每月 25 英镑或 50 英镑起步。把投资自动化，把投资像刷牙洗脸一样日常化。
避免税收陷阱
我没研究过其它国家的祱，但我个人觉得英国的这个祱就已经很复杂的，需要我们去自己阅读，自己研究，高收入是个好消息，但是高收入也失去了很多的免税额度，刚才说了，100k就是个典型的例子，100k以上你会开始失去个人income tax免税额度，也会失去很多社会福利的享受。再比如你拥有第二套房产租了出去，英国常见的buy to let 那么这样的房东会遭受到更高的征税，是28%/18% 而不是20/10%。另外如果年收入超过240K，那么对你的私人养老金SIPPS的免税额也基本就没了。
当然我不是税务专家，纯属个人分享总结，所以还是需要按个人情况去查询税收情况，做好个人税务计划。如果觉得很复杂也可以找个税务顾问，但是把基本的税务知识了解一下也是能够帮助自己在个人理财里有个多方面的考虑。反正自从我和英国HMRC税务局打交道以来总结2点把：第一assume nothing,第二get organized.
欢迎收看视频版分享。
Comments